อภิธานศัพท์
101 คำ — ความหมายตามที่ใช้ใน Books พร้อมลิงก์ไปหัวข้อที่เกี่ยวข้อง
- กระทบยอดธนาคารbank reconciliation · reconcile
- เทียบรายการใน statement ธนาคารกับรายการในบัญชีเงินฝาก เพื่อหาเงินที่ยังไม่บันทึกหรือบันทึกผิด
- กระทบยอดธนาคาร — รายการ statementกระดาษกระทบยอด
- การรับงาน (engagement)engagement · สัญญาดูแลลูกค้า
- ความสัมพันธ์ “สำนักงานนี้ดูแลกิจการนี้” — เป็นที่มาของสิทธิ์ที่พนักงานสำนักงานเข้ากิจการลูกค้าได้ หยุดชั่วคราวหรือเลิกได้ทั้งฝั่งสำนักงานและฝั่งกิจการ
- ข้อมูลลูกค้า · ผู้รับผิดชอบ · หยุด/เลิกงานสำนักงานบัญชีเพิ่มลูกค้า / รับลูกค้าด้วยรหัส
- กำไร(ขาดทุน)สะสมretained earnings
- ผลกำไรขาดทุนที่สะสมมาทุกปีในส่วนของเจ้าของ — ตอนปิดปีบัญชี ระบบโอนรายได้และค่าใช้จ่ายของปีเข้าบัญชีนี้
- รอบบัญชีและการปิดปีบัญชี
- กำหนดเก็บเอกสารเก็บถึง · retention
- วันที่เอกสารในคลังต้องเก็บไว้อย่างน้อยตามกฎหมาย (เอกสารบัญชีอย่างน้อย 5 ปีนับจากวันปิดบัญชี ตาม พ.ร.บ.การบัญชี ม.14 · อธิบดีกรมสรรพากรสั่งให้เก็บได้ถึง 7 ปี) — ก่อนถึงวันนั้นขอทำลายไม่ได้ · ระบบนับจากวันที่บนเอกสารหรือวันสิ้นงวด
- รายละเอียดเอกสาร · ระงับ / ขอทำลายเอกสารในคลัง
- กิจการbusiness · บริษัท
- หน่วยที่มีสมุดบัญชีของตัวเองหนึ่งชุด — เอกสาร ผังบัญชี และภาษีแยกกันรายกิจการ ผู้ใช้หนึ่งคนอยู่ได้หลายกิจการและสลับที่แถบหัว
- พื้นที่ทำงาน (หน้าแรก)แถบหัวและการสลับกิจการ/สำนักงาน
- ขอทำลายตามรอบ
- คำขอลบไฟล์เอกสารที่พ้นกำหนดเก็บ — ต้องรออนุมัติ และเมื่อทำลายแล้วเหลือเพียงประวัติกับลายนิ้วมือไฟล์
- รายละเอียดเอกสาร · ระงับ / ขอทำลาย
- ค่าใช้จ่ายล่วงหน้าทยอยตัด · prepaid
- ค่าใช้จ่ายที่จ่ายครั้งเดียวแต่ได้ประโยชน์หลายเดือน เช่น เบี้ยประกันรายปี — บันทึกเป็นสินทรัพย์แล้วทยอยตัดเป็นค่าใช้จ่ายทุกเดือน
- ค่าใช้จ่ายล่วงหน้า (ทยอยตัด)
- ค่าเสื่อมบัญชี / ค่าเสื่อมภาษีค่าเสื่อมสองชุด · book vs tax depreciation
- Books คิดค่าเสื่อมสองชุด — ชุดบัญชีตามมาตรฐานการบัญชี และชุดภาษีตามเพดานประมวลรัษฎากร ผลต่างใช้ปรับกำไรตอนทำ ภ.ง.ด.50
- ค่าเสื่อมบัญชี/ภาษี (ภ.ง.ด.50)ภ.ง.ด.50 / 51 · กระดาษทำการภาษี
- ค่าเสื่อมราคาdepreciation
- การกระจายราคาทุนของสินทรัพย์ถาวรเป็นค่าใช้จ่ายตลอดอายุการใช้งาน — ระบบคำนวณและลงบัญชีรายเดือน
- ค่าเสื่อมราคารายเดือนรายงานค่าเสื่อมราคา
- คำเชิญinvite · ลิงก์คำเชิญ
- ทางเดียวที่ผู้ใช้ใหม่เข้า Books ได้ (ไม่มีการสมัครเอง) — ลิงก์ใช้ได้ครั้งเดียว อายุ 7 วัน และกำหนดบทบาทที่จะได้
- กล่องสร้างลิงก์คำเชิญเข้าสู่ระบบ
- เครดิตภาษียกไปเครดิตภาษียกมา · ภาษีชำระเกิน
- เดือนที่ภาษีซื้อมากกว่าภาษีขาย ส่วนเกินยกไปหักในเดือนถัดไปได้ (หรือขอคืนเป็นเงิน) — จึงต้องปิดบัญชีภาษี ภ.พ.30 เรียงเดือน
- แบบ ภ.พ.30 (ตาราง 12 เดือน)หน้าแบบภาษี (ปิดบัญชีภาษี · ยื่น · ชำระ · แนบใบเสร็จ)
- โครงการ / สาขาแยกโครงการ · แยกสาขา · cost center
- ป้ายที่ติดกับรายการบัญชีเพื่อดูกำไรขาดทุนแยกตามโครงการหรือสาขา — เปิดใช้และตั้งรายชื่อได้ที่ตั้งค่า แล้วดูที่งบแยกโครงการ/สาขา
- โครงการ / สาขางบแยกโครงการ / สาขา
- งบการเงินงบกำไรขาดทุน · งบแสดงฐานะการเงิน · financial statements
- รายงานสรุปผลการดำเนินงาน (งบกำไรขาดทุน) และฐานะการเงิน (สินทรัพย์ หนี้สิน ทุน) ของรอบบัญชี
- งบการเงินเตรียมยื่นงบ DBD e-Filing
- งบทดลองtrial balance · TB
- ตารางยอดคงเหลือของทุกบัญชี ณ วันที่หนึ่ง — ยอดเดบิตรวมต้องเท่าเครดิตรวม ใช้ตรวจก่อนออกงบการเงิน
- งบทดลองงบทดลองรายเดือน
- งบประมาณbudget
- ตัวเลขเป้าหมายรายบัญชีรายเดือนที่ตั้งไว้ล่วงหน้า เพื่อเทียบกับยอดจริง
- งบประมาณเทียบจริงตั้งงบประมาณ
- งวดบัญชีperiod · งวด
- ช่วงเวลาหนึ่งเดือนของรอบบัญชี — หน่วยที่ใช้ล็อกรายการหลังยื่นภาษี/ส่งงบ
- ล็อกงวดบัญชี
- เงินสดย่อยpetty cash
- เงินสดจำนวนน้อยที่เก็บไว้จ่ายค่าใช้จ่ายเล็ก ๆ แล้วเบิกชดเชยเป็นรอบ
- สมุดเงินสดย่อยลงบัญชีเงินสดย่อย
- เจ้าของกิจการowner
- ผู้ใช้ที่มีสิทธิ์สูงสุดของกิจการ มีได้คนเดียว — ไม่อยู่ในรายการบทบาท เปลี่ยนได้ด้วยการโอนเจ้าของเท่านั้น
- ผู้ใช้และสิทธิ์
- เจ้าหนี้เจ้าหนี้การค้า · AP · accounts payable
- เงินที่กิจการยังค้างจ่ายผู้ขาย — เกิดจากบิลซื้อที่อนุมัติแล้วแต่ยังไม่จ่าย
- อายุลูกหนี้และเจ้าหนี้จ่ายชำระ และใบสำคัญ (EX · UV · PV)
- ช่องทางการเงินเงินสด/ธนาคาร · บัญชีเงิน
- เงินสด บัญชีธนาคาร บัตรเครดิต หรือ PromptPay ที่ใช้รับ/จ่ายเงิน — แต่ละช่องทางผูกกับบัญชีย่อยในผังบัญชี
- เงินสด/ธนาคาร (ช่องทางการเงิน)
- ชุดนำเข้าimport batch
- เอกสารทั้งหมดที่สร้างจากไฟล์ Excel/CSV หนึ่งไฟล์ — ตรวจ ยืนยัน หรือยกเลิกได้ทั้งชุด
- นำเข้าเอกสาร (รายการชุดนำเข้า)ชุดนำเข้า — ตรวจ ยืนยัน และยกเลิก
- เดบิต / เครดิตDr · Cr · debit · credit
- สองข้างของรายการบัญชีตามหลักบัญชีคู่ — ทุกรายการต้องมียอดเดบิตรวมเท่ากับเครดิตรวม
- บันทึกสมุดรายวัน (รายการปรับปรุง)
- ตัดจำหน่ายสินทรัพย์write-off · disposal
- เอาสินทรัพย์ออกจากทะเบียนเมื่อเสียหาย สูญหาย บริจาค หรือเลิกใช้ (ไม่ใช่การขาย) — ระบบลงค่าเสื่อมถึงวันที่ตัดแล้วล้างทุนและค่าเสื่อมสะสมออก
- สินทรัพย์รายตัว
- ถ่ายบิลเข้าระบบ (OCR)OCR · คิวบิล · AI อ่านบิล
- ส่งรูปหรือ PDF ของบิลให้ AI อ่านผู้ขาย เลขที่ วันที่ รายการ และภาษี — คนตรวจทุกใบแล้วบันทึกเป็นร่าง ระบบไม่ลงบัญชีเองจนกว่าจะอนุมัติ
- ถ่ายบิลเข้าระบบ (คิวบิล)ตรวจบิลที่ AI อ่าน แล้วบันทึกเป็นร่าง
- บทบาทrole
- ชุดสิทธิ์ที่แจกให้ผู้ใช้ในกิจการ — มีบทบาทเริ่มต้น 9 แบบ และสร้างเองได้ · พนักงานสำนักงานมีบทบาทในสำนักงานแยกอีกชุด
- บทบาทและสิทธิ์บทบาทเริ่มต้น 9 แบบตั้งค่า › สิทธิ์บทบาทในสำนักงาน
- บัญชีแยกประเภทgeneral ledger · GL
- รายการเคลื่อนไหวของแต่ละบัญชีพร้อมยอดยกมาและยอดคงเหลือ — ใช้ไล่ว่ายอดบัญชีหนึ่งมาจากรายการใด
- บัญชีแยกประเภท
- บัตรสินค้าstock card
- รายการรับ-จ่ายของสินค้าแต่ละตัว พร้อมจำนวนและต้นทุนคงเหลือ
- บัตรสินค้า (รับ-จ่ายสินค้า)สต๊อก (ยอดคงเหลือและเอกสารเคลื่อนไหว)
- บันทึกค่าใช้จ่าย (บิลซื้อ)บิลซื้อ · EX
- เอกสารบันทึกบิลที่ได้รับจากผู้ขาย — ตั้งเจ้าหนี้ ค่าใช้จ่าย/ต้นทุน และภาษีซื้อตอนอนุมัติ
- บันทึกบิลซื้อ / แก้ร่างจ่ายชำระ และใบสำคัญ (EX · UV · PV)
- ใบกำกับภาษีใบกำกับภาษีเต็มรูป · tax invoice
- เอกสารที่ผู้จด VAT ออกให้ผู้ซื้อ มีรายการครบตาม ม.86/4 — เป็นจุดรับรู้ภาษีขาย ดีลหนึ่งออกได้ใบเดียว · “ใบเสร็จ/ใบกำกับภาษี” คือขายสดที่รับเงินพร้อมออกใบในใบเดียว
- ใบกำกับภาษี และ ใบเสร็จ/ใบกำกับภาษี
- ใบแจ้งหนี้IV · invoice
- เอกสารเรียกเก็บเงินลูกค้า ตั้งลูกหนี้ไว้รอรับชำระ — กิจการที่ไม่จด VAT ใช้เป็นจุดรับรู้รายได้
- ใบแจ้งหนี้
- ใบเพิ่มหนี้DN · debit note
- เอกสารเพิ่มมูลค่าของใบกำกับภาษีที่ออกไปแล้ว เมื่อส่งสินค้าเกินจำนวนที่ตกลง หรือคำนวณราคาต่ำกว่าที่เป็นจริง (ม.86/9) — ต้องอ้างใบกำกับเดิม
- ใบลดหนี้ / ใบเพิ่มหนี้
- ใบรับเงินมัดจำ / ใบจ่ายเงินมัดจำมัดจำ · deposit
- เงินที่รับจากลูกค้าหรือจ่ายให้ผู้ขายล่วงหน้าก่อนส่งมอบ — บันทึกเป็นหนี้สิน/สินทรัพย์ไว้ แล้วหักออกในใบของดีลเดียวกันภายหลัง
- ใบรับเงินมัดจำชนิดเอกสารซื้อและสายเอกสาร
- ใบลดหนี้CN · credit note
- เอกสารลดมูลค่าของใบกำกับภาษีที่ออกไปแล้ว เฉพาะเหตุตาม ม.86/10 เช่น ลดราคาเพราะสินค้าบกพร่อง รับคืนสินค้า บอกเลิกสัญญาบริการ — ต้องแสดงเลขที่และวันที่ใบกำกับเดิมและเหตุผล · ออกใบผิดหรือข้อมูลผู้ซื้อผิดไม่ใช่เหตุออกใบลดหนี้ ต้องยกเลิกแล้วออกใหม่
- ใบลดหนี้ / ใบเพิ่มหนี้
- ใบสั่งซื้อPO · purchase order
- เอกสารสั่งซื้อจากผู้ขาย — ได้เลขที่อย่างเดียว ไม่ลงบัญชีและไม่ตั้งภาษีซื้อ ใช้เป็นต้นสายของบิลซื้อ
- ชนิดเอกสารซื้อและสายเอกสาร
- ใบสำคัญจ่ายPV · payment voucher
- หลักฐานการจ่ายเงินให้ผู้ขาย สร้างจากการกดจ่ายชำระที่หน้าบิลหรือหน้ารับ/จ่ายเงิน — ถ้ามีการหัก ณ ที่จ่าย ระบบออก 50 ทวิ ต่อท้ายให้
- จ่ายชำระ และใบสำคัญ (EX · UV · PV)รับ/จ่ายเงิน
- ใบสำคัญ (สมุดรายวัน)JV · voucher
- เอกสารแสดงรายการเดบิต/เครดิตของรายการบัญชีหนึ่งรายการ — พิมพ์ได้จากสมุดรายวัน
- ใบสำคัญและการกลับรายการ
- ใบเสนอราคาQT · quotation
- เอกสารเสนอราคาให้ลูกค้า — ไม่ลงบัญชีและไม่มีผลทางภาษี ใช้เป็นต้นสายเพื่อออกใบถัดไป
- ใบเสนอราคา
- ใบเสร็จรับเงินRE · receipt
- หลักฐานว่ารับเงินแล้ว — ตัดยอดลูกหนี้ของใบที่รับชำระ หรือใช้กับขายสดที่ไม่ต้องออกใบกำกับภาษี
- ใบเสร็จรับเงินรับ/จ่ายเงิน
- ประวัติการใช้งานaudit log
- บันทึกว่าใครทำอะไร เมื่อไร ในกิจการ — รวมการกระทำที่สำนักงานทำแทน
- ประวัติการใช้งานประวัติการทำงาน
- ปรับอัตราแลกเปลี่ยนปลายงวดFX · อัตราแลกเปลี่ยน
- ปรับมูลค่าลูกหนี้/เจ้าหนี้สกุลต่างประเทศที่ยังค้างตามอัตรา ณ สิ้นงวด แล้วลงกำไร/ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน
- ล็อกงวดบัญชี
- ปิดบัญชีภาษี
- ขั้นแรกในหน้าแบบภาษีที่ลงรายการบัญชีของแบบนั้น ณ วันสิ้นงวด (แสดงเดบิต/เครดิตให้ตรวจก่อนยืนยัน) — หลังจากนี้เอกสารที่ตกหล่นต้องเข้าแบบยื่นเพิ่มเติม
- หน้าแบบภาษี (ปิดบัญชีภาษี · ยื่น · ชำระ · แนบใบเสร็จ)
- ปิดปีบัญชีyear-end close
- ลงรายการปิดบัญชีวันสิ้นรอบ โอนรายได้และค่าใช้จ่ายเข้ากำไร(ขาดทุน)สะสม แล้วล็อกรอบ — ทำได้เมื่อล็อกงวดครบทุกเดือน และเปิดรอบใหม่ได้โดยระบุเหตุผล
- รอบบัญชีและการปิดปีบัญชี
- ผังบัญชีchart of accounts · COA
- รายชื่อบัญชีทั้งหมดของกิจการ จัดเป็นชั้น หมวด → บัญชีรอง → บัญชีย่อย (และรายการย่อยระดับ 4) — ลงรายการได้เฉพาะบัญชีย่อย
- ผังบัญชีเพิ่ม แก้ชื่อ ปิดใช้งาน และลบบัญชี
- ผู้สอบบัญชีภายนอกauditor · CPA
- ผู้ตรวจงบที่กิจการให้ลิงก์เข้าตรวจแบบอ่านอย่างเดียวตามช่วงเวลาที่กำหนด
- ผู้สอบบัญชีภายนอกลิงก์เข้าตรวจสำหรับผู้สอบบัญชี
- ภ.ง.ด.1PND1
- แบบนำส่งภาษีหัก ณ ที่จ่ายจากเงินเดือนและค่าจ้างพนักงานรายเดือน · ภ.ง.ด.1ก เป็นแบบสรุปทั้งปี
- แบบ ภ.ง.ด.1 / ประกันสังคม (สปส.1-10)สรุปเงินเดือนทั้งปี (ภ.ง.ด.1ก · 50 ทวิ ประจำปี)
- ภ.ง.ด.2PND2
- แบบนำส่งภาษีหัก ณ ที่จ่ายเมื่อจ่ายดอกเบี้ยหรือเงินปันผล (ม.40(4)) ให้บุคคลธรรมดา — จ่ายให้นิติบุคคลใช้ ภ.ง.ด.53
- แบบ ภ.ง.ด.2 / 3 / 53 / 54 (ตาราง 12 งวด)
- ภ.ง.ด.3PND3
- แบบนำส่งภาษีหัก ณ ที่จ่ายเมื่อจ่ายเงินให้บุคคลธรรมดา เช่น ค่าบริการ ค่าเช่า
- แบบ ภ.ง.ด.2 / 3 / 53 / 54 (ตาราง 12 งวด)
- ภ.ง.ด.53PND53
- แบบนำส่งภาษีหัก ณ ที่จ่ายเมื่อจ่ายเงินให้นิติบุคคล
- แบบ ภ.ง.ด.2 / 3 / 53 / 54 (ตาราง 12 งวด)
- ภ.ง.ด.54PND54
- แบบนำส่งภาษีหัก ณ ที่จ่ายเมื่อจ่ายเงินได้ให้นิติบุคคลต่างประเทศที่ไม่ได้ประกอบกิจการในไทย
- แบบ ภ.ง.ด.2 / 3 / 53 / 54 (ตาราง 12 งวด)
- ภ.พ.30PP30 · ภพ30
- แบบยื่นภาษีมูลค่าเพิ่มรายเดือน — ต้องยื่นทุกเดือนแม้ไม่มียอด ยื่นออนไลน์ภายในวันที่ 23 ของเดือนถัดไป
- แบบ ภ.พ.30 (ตาราง 12 เดือน)หน้าแบบภาษี (ปิดบัญชีภาษี · ยื่น · ชำระ · แนบใบเสร็จ)
- ภ.พ.36PP36
- แบบนำส่ง VAT แทนผู้ให้บริการในต่างประเทศ เช่น ค่าบริการซอฟต์แวร์หรือโฆษณาที่จ่ายไปต่างประเทศ
- แบบ ภ.พ.36 (ค่าบริการจากต่างประเทศ)
- ภาษีขายoutput VAT · output tax
- VAT ที่กิจการเรียกเก็บจากลูกค้าตามใบกำกับภาษี — ลงงวดตามวันที่ของใบ
- รายการภาษีขาย / รายการภาษีซื้อใบกำกับภาษี และ ใบเสร็จ/ใบกำกับภาษี
- ภาษีเงินได้นิติบุคคล (ภ.ง.ด.50 / 51)CIT · ภ.ง.ด.50 · ภ.ง.ด.51
- ภาษีจากกำไรสุทธิของบริษัทหรือห้างหุ้นส่วนนิติบุคคล — ภ.ง.ด.51 (ประมาณการครึ่งปี) ยื่นภายใน 2 เดือนนับจากวันครบ 6 เดือนแรกของรอบ (ม.67 ตรี) และ ภ.ง.ด.50 ยื่นภายใน 150 วันนับจากวันสิ้นรอบบัญชี (ม.68)
- ภ.ง.ด.50 / 51 · กระดาษทำการภาษีจัดกลุ่มตามแบบ ภ.ง.ด.50
- ภาษีซื้อinput VAT · input tax
- VAT ที่กิจการจ่ายตามใบกำกับภาษีเต็มรูปที่ได้รับ ใบเสร็จรับเงิน ภ.พ.36 ที่นำส่งแทนผู้ให้บริการต่างประเทศ หรือใบเสร็จของกรมศุลกากร (นำเข้า) — นำไปหักภาษีขายใน ภ.พ.30 ได้ (ใบเสร็จธรรมดาหรือใบกำกับอย่างย่อเครดิตไม่ได้)
- ภาษีซื้อ: เครดิตได้ · ยังไม่ถึงกำหนด · เลื่อนงวดรายการภาษีขาย / รายการภาษีซื้อ
- ภาษีซื้อยังไม่ถึงกำหนดภาษีซื้อเลื่อนงวด · ภาษีซื้อพัก · 115402 · deferred input VAT
- ภาษีซื้อของบิลที่เลือกยื่นในงวดหลังเดือนของใบกำกับ — ระบบพักไว้ที่บัญชี 115402 แล้วโอนเข้า 115401 ในงวดที่เลือก · เลื่อนได้เฉพาะเมื่อมีเหตุจำเป็น (เช่น ได้รับใบกำกับล่าช้า) และไม่เกิน 6 เดือนภาษี (ม.82/3)
- ภาษีซื้อ: เครดิตได้ · ยังไม่ถึงกำหนด · เลื่อนงวด
- ภาษีถูกหัก ณ ที่จ่าย
- ภาษีที่ลูกค้าหักไว้ตอนจ่ายเงินให้กิจการ — ใช้เป็นเครดิตภาษีตอนยื่น ภ.ง.ด.50/51
- ภาษีถูกหัก ณ ที่จ่ายรับชำระจากหน้าเอกสาร
- ภาษีมูลค่าเพิ่มVAT · แวต
- ภาษีที่เก็บจากการขายสินค้า/บริการ อัตราปกติ 7% — ผู้จด VAT เก็บภาษีขายจากลูกค้า หักด้วยภาษีซื้อ แล้วยื่น ภ.พ.30 ทุกเดือน
- แบบ ภ.พ.30 (ตาราง 12 เดือน)นโยบายบัญชี
- ภาษีหัก ณ ที่จ่ายWHT · withholding tax
- ภาษีที่ผู้จ่ายเงินหักไว้ตอนจ่ายแล้วนำส่งสรรพากรแทนผู้รับ — ฐานคือยอดก่อน VAT อัตราตามประเภทเงินได้
- หัก ณ ที่จ่าย และหนังสือรับรอง 50 ทวิแบบ ภ.ง.ด.2 / 3 / 53 / 54 (ตาราง 12 งวด)
- ม.86/4มาตรา 86/4
- มาตราในประมวลรัษฎากรที่กำหนดรายการที่ใบกำกับภาษีเต็มรูปต้องมี เช่น ชื่อ ที่อยู่ เลขผู้เสียภาษี และสาขาของผู้ขาย และชื่อ ที่อยู่ของผู้ซื้อ — เลขผู้เสียภาษีและสาขาของผู้ซื้อบังคับเฉพาะเมื่อผู้ซื้อจด VAT
- ใบกำกับภาษี และ ใบเสร็จ/ใบกำกับภาษี
- ยกเลิกเอกสารvoid · ยกเลิก
- ทำให้เอกสารที่อนุมัติแล้วหมดผล โดยไม่ลบทิ้ง — ใบยังอยู่ในสถานะ “ยกเลิก” พร้อมเหตุผล และถ้าเคยลงบัญชี ระบบสร้างรายการกลับให้อัตโนมัติ
- อนุมัติ · ลบร่าง · ยกเลิก · ย้อนแก้ย้อนแก้ · ยกเลิกเอกสาร · ลบร่าง
- ยอดยกมาopening balance · งบทดลองยกมา
- ยอดคงเหลือของทุกบัญชี ณ ก่อนวันเริ่มใช้ระบบ ที่ยกมาจากโปรแกรมเดิม — ต้องบาลานซ์และตรงกับทะเบียนรายตัว (ลูกหนี้ เจ้าหนี้ สินค้า สินทรัพย์) ก่อนลง
- ตั้งต้นระบบ (ยอดยกมา)
- ย้อนแก้revise · ปลดอนุมัติ
- วิธีแก้เอกสารที่อนุมัติแล้ว — ระบบยกเลิกใบเดิม (หรือทั้งสาย) แล้วสร้างร่างแทนให้แก้ อนุมัติแล้วได้เลขเดิม ยกเว้นใบกำกับภาษี/ใบลดหนี้/ใบเพิ่มหนี้ที่เคยพิมพ์ ดาวน์โหลด PDF ส่งอีเมล ส่ง LINE หรือแชร์ลิงก์แล้วจะได้เลขใหม่ · ใบที่พิมพ์/โหลด PDF ไปก่อน 28 ก.ย. 69 ระบบไม่มีร่องรอย ถ้าส่งให้ลูกค้าแล้วให้ยกเลิกแล้วออกใบใหม่ที่อ้างใบเดิมแทนการย้อนแก้
- อนุมัติ · ลบร่าง · ยกเลิก · ย้อนแก้ย้อนแก้ · ยกเลิกเอกสาร · ลบร่าง
- ยื่นแบบเพิ่มเติม
- แบบฉบับใหม่ของงวดเดียวกันสำหรับรายการที่ตกหล่นหลังยื่นไปแล้ว — แบบเดิมไม่เปลี่ยน
- หน้าแบบภาษี (ปิดบัญชีภาษี · ยื่น · ชำระ · แนบใบเสร็จ)แบบ ภ.ง.ด.2 / 3 / 53 / 54 (ตาราง 12 งวด)
- ยืนยันตัวตนสองขั้น (2FA)2FA · Authenticator
- รหัส 6 หลักจากแอป Authenticator ที่ต้องใส่เพิ่มก่อนเข้าส่วนที่บังคับ เช่น เมื่อสำนักงานเปิดบังคับก่อนเข้างานลูกค้า
- ข้อมูลส่วนตัวและความปลอดภัยยืนยันตัวตนสองขั้น
- รหัสสาขาสำนักงานใหญ่ · 00000
- เลข 5 หลักของสถานประกอบการตามทะเบียน VAT — สำนักงานใหญ่ใช้ 00000
- ข้อมูลกิจการที่อยู่จดทะเบียน / สาขา
- รอตรวจ
- สถานะของรายการสมุดรายวันที่บันทึกเองแต่ยังไม่อนุมัติ — ยังไม่มีเลขที่และยังไม่เข้างบทดลอง/งบการเงิน
- สมุดรายวัน
- รอบเงินเดือนpayroll run
- ชุดสลิปของพนักงานทุกคนในงวดหนึ่ง — ตรวจสลิป อนุมัติ (ตั้งค้างจ่าย) แล้วบันทึกจ่าย · รอบพิเศษใช้กับโบนัส/คอมมิชชันที่จ่ายแยก
- รอบจ่ายเงินเดือนรายละเอียดรอบเงินเดือน (ตรวจสลิป · อนุมัติ · จ่าย)
- รอบบัญชีปีบัญชี · fiscal year
- ช่วง 12 เดือนที่ใช้ปิดบัญชีและทำงบการเงิน — เริ่มเดือนใดก็ได้ตามที่ตั้งในนโยบายบัญชี · รอบแรกและรอบสุดท้ายสั้นกว่า 12 เดือนได้ · เปลี่ยนรอบภายหลังต้องได้รับอนุมัติจากอธิบดีกรมสรรพากร (ม.65)
- นโยบายบัญชีรอบบัญชีและการปิดปีบัญชี
- ระงับการทำลาย (legal hold)legal hold
- ธงที่ตั้งกับเอกสารในคลังเมื่อต้องเก็บไว้เกินกำหนด เช่น ระหว่างถูกตรวจสอบหรือมีข้อพิพาท — ระหว่างระงับ แก้ข้อมูล ลบ หรือทำลายไม่ได้
- รายละเอียดเอกสาร · ระงับ / ขอทำลาย
- ราคาตามบัญชีNBV · net book value
- ราคาทุนหักค่าเสื่อมสะสมของสินทรัพย์ ณ วันหนึ่ง — ถ้าตัดจำหน่าย ส่วนนี้กลายเป็นขาดทุนจากการจำหน่าย
- สินทรัพย์รายตัว
- ร่างฉบับร่าง · draft
- เอกสารที่บันทึกไว้แต่ยังไม่อนุมัติ — ยังไม่มีเลขที่ ยังไม่ลงบัญชี ไม่นับในแบบภาษี แก้หรือลบได้
- หลักการร่วมของเอกสาร: ร่าง → อนุมัติ → ยกเลิกสร้างและแก้ร่างเอกสารขาย
- รายการกลับกลับรายการ · reversal
- รายการที่ลงสลับข้างเดบิต/เครดิตกับรายการเดิมเพื่อหักล้างผล — ระบบสร้างให้เมื่อยกเลิกเอกสารหรือรายการที่เคยลงบัญชี ประวัติเดิมยังอยู่
- ใบสำคัญและการกลับรายการอนุมัติ · ลบร่าง · ยกเลิก · ย้อนแก้
- รายการปรับปรุงadjusting entry
- รายการในสมุดรายวันทั่วไปที่บันทึกตอนสิ้นงวดให้รายได้/ค่าใช้จ่ายตรงงวดตามเกณฑ์สิทธิ์ เช่น ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย รายได้ค้างรับ ค่าเสื่อมราคา — ต่างจาก “การแก้ไขข้อผิดพลาด” ซึ่งเป็นการแก้รายการที่บันทึกผิดหรือตกหล่น (ข้อผิดพลาดงวดก่อนที่มีสาระสำคัญปรับย้อนหลังกับกำไรสะสม)
- บันทึกสมุดรายวัน (รายการปรับปรุง)
- ลบร่าง
- ลบเอกสารที่ยังเป็นร่างหรือรออนุมัติออกจากระบบ — ใช้ได้เฉพาะใบที่ยังไม่เคยออกเลขที่ ใบที่อนุมัติแล้วต้องยกเลิกแทน
- อนุมัติ · ลบร่าง · ยกเลิก · ย้อนแก้ย้อนแก้ · ยกเลิกเอกสาร · ลบร่าง
- ล็อกงวดปิดงวด · period lock · lock period
- ห้ามลงรายการใด ๆ ที่มีวันที่ในงวดนั้นอีก (ทั้งเอกสาร สมุดรายวัน การยกเลิก) เพื่อไม่ให้ตัวเลขที่ยื่นไปแล้วขยับ — ปลดล็อกได้โดยผู้มีสิทธิ์พร้อมเหตุผล ยกเว้นงวดที่ “ล็อกถาวร”
- ล็อกงวดบัญชี
- ลายนิ้วมือไฟล์sha256 · hash
- รหัสประจำไฟล์ที่คำนวณจากเนื้อไฟล์ — ใช้พิสูจน์ว่าไฟล์ไม่ถูกแก้ และกันไม่ให้ส่งไฟล์เดิมซ้ำ (เช่น บิลในคิว OCR · ไฟล์นำเข้า)
- รายละเอียดเอกสาร · ระงับ / ขอทำลายถ่ายบิลเข้าระบบ (คิวบิล)
- ลิงก์เข้าสู่ระบบทางอีเมลmagic link
- วิธีเข้าสู่ระบบหลักของ Books — กรอกอีเมลแล้วกดลิงก์ในเมล ไม่ต้องตั้งรหัสผ่าน
- เข้าสู่ระบบ
- ลิงก์เปิดดูเอกสารลิงก์สาธารณะ · share link
- ลิงก์ที่ส่งให้ลูกค้าเปิดดูเอกสารได้โดยไม่ต้องเข้าสู่ระบบ — ตั้งอายุลิงก์และปิดลิงก์ได้
- ดูตัวอย่าง · พิมพ์ · ดาวน์โหลด · ส่งให้ลูกค้าลิงก์เปิดดูเอกสาร
- ลูกหนี้ลูกหนี้การค้า · AR · accounts receivable
- เงินที่ลูกค้ายังค้างจ่ายกิจการ — เกิดจากใบแจ้งหนี้/ใบกำกับภาษีที่ยังไม่ได้รับชำระ
- อายุลูกหนี้และเจ้าหนี้รับชำระจากหน้าเอกสาร
- เลขที่เอกสารrunning number · เลขรัน
- เลขประจำเอกสารที่ออกตอนอนุมัติตามรูปแบบของแต่ละชนิด (ตัวคั่น ปี ค.ศ. เดือน จำนวนหลัก) — ตั้งเลขลำดับถัดไปและรอบรีเซ็ตได้ที่ตั้งค่าเอกสาร
- ตั้งค่าเอกสารแก้เลขที่เอกสาร
- เลขประจำตัวผู้เสียภาษีTIN · เลขผู้เสียภาษี · 13 หลัก
- เลข 13 หลักของบุคคลหรือนิติบุคคล — ต้องมีในแบบภาษี หนังสือรับรอง 50 ทวิ และไฟล์ยื่นกรมสรรพากร · ในใบกำกับภาษีต้องมีเลขของผู้ขายเสมอ ส่วนเลขของผู้ซื้อบังคับเฉพาะเมื่อผู้ซื้อจด VAT
- ข้อมูลกิจการเพิ่ม/แก้ไขผู้ติดต่อ
- วันเริ่มใช้ระบบgo-live
- วันแรกที่บันทึกรายการใน Books — ยอดก่อนวันนั้นอยู่ในยอดยกมา ระบบจึงไม่ให้ลงรายการย้อนไปก่อนวันนี้
- ตั้งต้นระบบ (ยอดยกมา)
- สมุดรายวันjournal · GJ
- ทะเบียนรายการบัญชีทั้งหมดเรียงตามวันที่ แยกเล่มเป็น รายวันซื้อ · จ่าย · ขาย · รับ · ทั่วไป — รายการจากเอกสารลงให้อัตโนมัติ ส่วนที่บันทึกเองต้องผ่าน “รอตรวจ” ก่อน
- สมุดรายวันบันทึกสมุดรายวัน (รายการปรับปรุง)
- สลิปเงินเดือนpayslip
- รายละเอียดเงินได้ เงินหัก ประกันสังคม ภาษี และยอดจ่ายสุทธิของพนักงานหนึ่งคนในรอบ
- รายละเอียดรอบเงินเดือน (ตรวจสลิป · อนุมัติ · จ่าย)
- สายเอกสารดีล · เอกสารต่อเนื่อง
- ชุดเอกสารที่ออกต่อกันจากเรื่องเดียว เช่น ใบเสนอราคา → ใบแจ้งหนี้ → ใบกำกับภาษี → ใบเสร็จ — ระบบผูกใบต่อใบให้ยอดและภาษีเดินตามกัน และลงบัญชีเฉพาะใบที่เป็นจุดรับรู้
- ภาพรวมเอกสารขายและสายเอกสารชนิดเอกสารซื้อและสายเอกสาร
- สำนักงานบัญชีfirm · สำนักงาน
- ผู้ให้บริการทำบัญชีที่ดูแลหลายกิจการใน Books — พนักงานสำนักงานสลับเข้ากิจการลูกค้าได้ และทุกการกระทำถูกบันทึกว่าสำนักงานทำแทน
- ลูกค้า (หน้าแรกของสำนักงาน)สำนักงานบัญชี
- สำรองจ่าย (เจ้าหนี้กรรมการ/พนักงาน)สำรองรับจ่าย (เงินทดรองจ่าย) · สำรองรับจ่าย · เงินทดรองจ่าย · เจ้าหนี้กรรมการ · advance
- เงินที่พนักงานหรือกรรมการจ่ายแทนกิจการไปก่อน แล้วกิจการคืนให้ภายหลัง — เป็นหนี้สิน (กิจการค้างคืนเงินเขา) ตั้งเป็นช่องทางแยกรายคน · เมนูในระบบชื่อ “สำรองรับจ่าย (เงินทดรองจ่าย)” แต่ในทางบัญชี “เงินทดรองจ่าย” หมายถึงเงินที่กิจการจ่ายล่วงหน้าให้พนักงาน (สินทรัพย์) ซึ่งเป็นคนละเรื่อง
- สำรองรับจ่าย (เงินทดรองจ่าย)
- สิทธิ์permission
- สิ่งที่ผู้ใช้ทำได้ แยกตามชนิดเอกสาร/เมนูและการกระทำ (ดู · สร้าง · แก้ไข · อนุมัติ · ยกเลิก · ลบ · ส่งออก) — ฐานข้อมูลตรวจทุกครั้ง
- บทบาทและสิทธิ์โดยย่อตารางสิทธิ์ของบทบาท / สร้างบทบาท
- สินทรัพย์ถาวรfixed asset
- ทรัพย์สินที่ใช้งานเกินหนึ่งปี เช่น เครื่องจักร รถ คอมพิวเตอร์ — บันทึกในทะเบียนสินทรัพย์แล้วทยอยคิดค่าเสื่อมราคา
- ทะเบียนสินทรัพย์เพิ่มสินทรัพย์ · ตั้งค่าเสื่อม · โอนงานระหว่างก่อสร้าง
- หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย (50 ทวิ)50 ทวิ · ใบหัก ณ ที่จ่าย
- หลักฐานที่ผู้จ่ายเงินออกให้ผู้ถูกหักภาษี — Books ออกให้เองตอนจ่ายเงินที่มีการหัก
- ใบหัก ณ ที่จ่าย (หนังสือรับรอง 50 ทวิ)หัก ณ ที่จ่าย และหนังสือรับรอง 50 ทวิ
- อนุมัติapprove · ออกเลขที่
- ขั้นที่ทำให้เอกสารมีผลจริง — ระบบออกเลขที่ บันทึกข้อมูลคู่ค้าลงในใบ (snapshot) และลงสมุดรายวันถ้าเป็นจุดรับรู้รายได้/ค่าใช้จ่าย หลังอนุมัติแล้วแก้ตรง ๆ ไม่ได้
- หลักการร่วมของเอกสาร: ร่าง → อนุมัติ → ยกเลิกอนุมัติ · ลบร่าง · ยกเลิก · ย้อนแก้
- อนุมัติสองชั้นmaker-checker · maker checker
- นโยบายที่ให้คนอนุมัติเอกสาร/สมุดรายวันต้องเป็นคนละคนกับคนที่สร้าง — เปิดได้ที่ ตั้งค่า › นโยบายบัญชี
- นโยบายบัญชีสมุดรายวัน
- อายุลูกหนี้ / เจ้าหนี้aging
- รายงานจัดกลุ่มยอดค้างตามจำนวนวันที่เลยกำหนด ใช้ตามเก็บเงินหรือวางแผนจ่าย
- อายุลูกหนี้และเจ้าหนี้
- เอกสารตัวจริง (รับ-คืน)custody · แฟ้มตัวจริง
- ทะเบียนว่าสำนักงานรับเอกสารกระดาษตัวจริงของลูกค้ามาเมื่อไร และคืนเมื่อไร
- ทะเบียนรับ-คืนเอกสารตัวจริงแฟ้มตัวจริงที่สำนักงานถืออยู่
- เอกสารยกมา
- ใบค้างรับ/ค้างจ่ายจากโปรแกรมเดิมที่นำเข้ามาเพื่อรับหรือจ่ายเงินต่อ — ใช้เลขที่เดิม ลงวันที่ก่อนวันเริ่มใช้ระบบ และไม่ลงบัญชีซ้ำกับยอดยกมา
- ตั้งต้นระบบ (ยอดยกมา)นำเข้าเอกสารจากไฟล์
- เอกสารอัตโนมัติเอกสารเกิดซ้ำ · recurring
- แม่แบบที่ให้ระบบสร้างเอกสารเดิมซ้ำตามรอบ เช่น ใบแจ้งหนี้ค่าบริการรายเดือน
- เอกสารอัตโนมัติเอกสารอัตโนมัติ (ฝั่งซื้อ)
- PIN ยืนยันPIN
- รหัส 6 หลักของผู้ใช้แต่ละคน ใช้ยืนยันรายการสำคัญ เช่น แก้ตั้งค่ากิจการหรือสิทธิ์ผู้ใช้ — ใส่ผิด 5 ครั้งล็อก 15 นาที
- ข้อมูลส่วนตัวและความปลอดภัย
- snapshot (ข้อมูล ณ วันที่ออก)snapshot · สแนปช็อต
- ชื่อ ที่อยู่ เลขผู้เสียภาษี และสาขาของผู้ขายและผู้ซื้อที่ระบบบันทึกลงในเอกสารตอนอนุมัติ — แก้ข้อมูลผู้ติดต่อภายหลังจึงไม่ทำให้เอกสารที่ออกไปแล้วเปลี่ยน
- หลักการร่วมของเอกสาร: ร่าง → อนุมัติ → ยกเลิกเพิ่ม/แก้ไขผู้ติดต่อ
คู่มือนี้อธิบายการใช้งานโปรแกรม PERPOS | Books ตามระบบ ณ วันที่อัปเดตของแต่ละหัวข้อ ไม่ใช่คำแนะนำทางภาษีหรือกฎหมาย — อัตราภาษี กำหนดยื่น และแบบฟอร์มอาจเปลี่ยนตามประกาศของกรมสรรพากร สำนักงานประกันสังคม และกรมพัฒนาธุรกิจการค้า โปรดตรวจสอบกับหน่วยงานหรือผู้สอบบัญชีของคุณ · สอบถามการใช้งาน [email protected]