ฟอร์มเดียวใช้กับเอกสารขายทุกชนิด ทั้งสร้างใหม่และแก้ร่าง — เลือกลูกค้าก่อน แล้วส่วนข้อมูลเอกสาร ภาษี รายการ และหมายเหตุจะเปิดตามมา
สิทธิ์ที่ต้องมี
เปิดฟอร์มได้เมื่อมีสิทธิ์สร้างใบแจ้งหนี้ · ปุ่ม “อนุมัติ” บันทึกได้เฉพาะผู้มีสิทธิ์อนุมัติเอกสารชนิดนั้น (ไม่มีสิทธิ์ = ร่างถูกบันทึกแต่ขึ้นเหตุผลที่อนุมัติไม่ได้)
ขั้นตอน
- 1เลือก ชนิดเอกสาร
- เปิดจากรายการชนิดไหนจะตั้งเป็นชนิดนั้นให้ · ค่าตั้งต้นคือใบเสนอราคา
- 2ถ้าเป็นชนิดที่ออกต่อจากใบอื่น เลือก เอกสารที่มาผู้ซื้อ รายการ และหมายเหตุจะถูกดึงมาจากใบต้นทางไม่อย่างนั้นเลือก ลูกค้า
- เลือก ไม่ระบุลูกค้า ได้สำหรับขายสด
- 3ตรวจ วันที่เอกสาร และ เครดิต (วัน) / ยืนราคา (วัน) ถ้ามี
- 4ตั้งการ์ด ภาษีมูลค่าเพิ่ม และการ์ด หัก ณ ที่จ่าย
- เปิด/ปิด · ราคารวมภาษีหรือแยกภาษี · ชนิดภาษีทั้งใบหรือแยกรายการ
- ลูกค้าหักหรือไม่ · หักทั้งใบหรือแยกรายการ · อัตรา
- 5เพิ่มรายการด้วยช่อง ＋ ค้นหาสินค้า/บริการเพื่อเพิ่มรายการ… หรือ ＋ เพิ่มสินค้า/บริการใหม่ · ใส่ ＋ คำอธิบาย ＋ ส่วนลด ต่อบรรทัด และ ＋ ส่วนลดท้ายบิล ได้
- 6ใบที่รับเงินในตัว กรอก รายละเอียดการรับชำระ
- ใบรับเงินมัดจำ · ใบเสร็จรับเงิน · ใบเสร็จ/ใบกำกับภาษี
- 7เลือก ข้อมูลชำระเงินบนเอกสาร · กรอกหมายเหตุ · แนบไฟล์
- บัญชีที่พิมพ์ให้ลูกค้าโอน หรือ ไม่แสดง
- เก็บไว้อ้างอิง ไม่พิมพ์ลงเอกสาร
- 8กด บันทึกร่าง (ยังไม่ออกเลข) หรือ อนุมัติ
- บันทึกและออกเลขที่ในคลิกเดียว
- 1เปิดเอกสารที่เป็นร่างหรือรออนุมัติ แล้วเลือกเมนู จัดการ › แก้ไขร่าง
- 2แก้ข้อมูล แล้วกด บันทึกการแก้ไข หรือ อนุมัติ
- เปลี่ยนชนิดเอกสารไม่ได้
ตัวอย่างการคำนวณ
ขายสินค้าราคาป้าย 500 บาท รวม VAT แล้ว (ตั้งการ์ดภาษีเป็น ราคารวมภาษี)
- ราคาก่อนภาษีต่อหน่วย (500 ÷ 1.07)ราคาต่อหน่วยเก็บ 4 ตำแหน่ง ปัดที่ยอดบรรทัดทีเดียว
- 467.2897
- มูลค่าก่อนภาษี
- 467.29
- ภาษีมูลค่าเพิ่ม 7%
- 32.71
- รวมทั้งสิ้น
- 500.00
ที่เก็บลงระบบเป็นราคาแยกภาษีเสมอ — รายงานภาษีขาย ภ.พ.30 และสมุดรายวันคิดจากฐานก่อน VAT
สินค้าเสีย VAT 8,000 บาท + สินค้ายกเว้น VAT 2,000 บาท · ส่วนลดท้ายบิล 1,000 บาท (คิดจากยอดก่อน VAT)
- รวมเป็นเงิน
- 10,000.00
- ส่วนลดท้ายบิลเฉลี่ยตามสัดส่วน: รายการเสีย VAT 800 · รายการยกเว้น 200
- −1,000.00
- หลังหักส่วนลด
- 9,000.00
- ยกเว้นภาษี (2,000 − 200)
- 1,800.00
- ฐานภาษี (9,000 − 1,800)
- 7,200.00
- ภาษีมูลค่าเพิ่ม 7%
- 504.00
- รวมทั้งสิ้น
- 9,504.00
ถ้าหักส่วนลดทั้งก้อนจากรายการเสีย VAT ฐานภาษีจะเหลือ 7,000 ซึ่งผิด — ส่วนลดต้องกินฐานตามสัดส่วนของแต่ละรายการ
ปุ่มและช่องบนหน้าจอ
- เอกสารที่มา
- ใบต้นทางที่อนุมัติแล้ว กรองตามชนิดที่ออกต่อได้ · ช่องบังคับสำหรับใบกำกับภาษี ใบวางบิล ใบลด/เพิ่มหนี้ · ชนิดอื่นเว้นว่างได้ถ้าเป็นใบใหม่
- ลูกค้า
- เลือกได้เฉพาะผู้ติดต่อที่เป็นลูกค้า · การ์ดผู้ซื้อเตือนเมื่อข้อมูลไม่ครบสำหรับออกใบกำกับภาษี
- วันที่เอกสาร
- ถ้าลงวันที่ก่อนวันที่ของเอกสารที่มา ระบบขึ้นคำเตือนให้ตรวจ
- ตัวเลือกเพิ่มเติม
- พับไว้ — สกุลเงินและอัตราแลกเปลี่ยน · เลขที่ใบสั่งซื้อของลูกค้า (PO) · โครงการ / สาขาของทั้งใบ (เทลงทุกบรรทัด) · กางเองเมื่อใช้สกุลต่างประเทศหรือมีโครงการ/สาขาที่บังคับเลือก
- การ์ดภาษีมูลค่าเพิ่ม
- ขึ้นเฉพาะกิจการจด VAT · ปิด = ไม่คิด VAT · ราคารวมภาษี ระบบถอด VAT ออก / ราคาแยกภาษี ระบบบวกเพิ่ม · อัตรา VAT ตามวันที่มีผล
- การ์ดหัก ณ ที่จ่าย
- ลูกค้าไม่หัก เป็นค่าเริ่มต้น · เปิดเมื่อลูกค้าหักภาษีตอนจ่าย แล้วเลือก หักทั้งใบ (อัตราเดียว) หรือ แยกรายการ (อัตราต่อบรรทัด)
- ตารางรายการ
- ใบใหม่ไม่มีแถวว่าง — ต้องเลือกสินค้า/บริการก่อน · ใบที่ออกต่อจากใบอื่นดึงรายการมาให้ แก้จำนวนได้ถ้าออกบางส่วน
- ＋ ขายสินทรัพย์
- เพิ่มบรรทัดขายสินทรัพย์ถาวร (ใบเสนอราคา · ใบแจ้งหนี้ · ใบเสร็จ · ใบกำกับภาษี · ใบเสร็จ/ใบกำกับภาษี) · ใช้ส่วนลดท้ายบิลไม่ได้ ต้องเป็นเงินบาท
- รายละเอียดการรับชำระ
- วันที่รับชำระ · รับชำระโดย · จำนวนเงินที่รับ (เว้นว่าง = รับเต็มใบ) · ค่าธรรมเนียมที่ถูกหัก · หมายเหตุการชำระ
- ข้อมูลชำระเงินบนเอกสาร
- บัญชีที่พิมพ์ให้ลูกค้าโอนเข้า · เลือก ไม่แสดง ถ้าไม่ต้องการ
- แถบล่าง
- แสดงยอดรวมทั้งสิ้น (หรือยอดที่ต้องชำระเมื่อมีหัก ณ ที่จ่าย) · ปุ่ม ยกเลิก · บันทึกร่าง · อนุมัติ · ข้อความผิดพลาดขึ้นในแถบนี้
- แถบกู้คืนร่าง
- ถ้าเคยกรอกค้างไว้บนเครื่องนี้แล้วยังไม่บันทึก จะขึ้น มีร่างที่ยังไม่บันทึกเมื่อ … ให้กด กู้คืน หรือ ทิ้ง
ข้อควรระวัง
- เลขที่เอกสารออกตอนอนุมัติเท่านั้น — ร่างยังไม่มีเลข
- เอกสารต้องมีอย่างน้อยหนึ่งบรรทัด · ปุ่มอนุมัติถูกปิดเมื่อยอดเป็นศูนย์หรือยังไม่เลือกช่องที่บังคับ
- ใบที่รับเงินในตัวต้องเลือกช่องทางรับเงิน ไม่งั้นบันทึกไม่ได้
- กิจการนี้เปิด maker-checker อยู่ = คนอนุมัติต้องไม่ใช่คนสร้างเอกสาร
- ใบที่อนุมัติแล้วเปิดหน้าแก้ไม่ได้ — ระบบพากลับไปหน้าเอกสาร
เคล็ดลับ
- ใบที่ออกต่อจากใบอื่นไม่มีช่องเครดิต — วันครบกำหนดสืบจากใบต้นทางให้เอง
- กด อนุมัติ แล้วไม่ผ่าน ร่างยังถูกบันทึก หน้าเอกสารจะบอกเหตุผล แก้แล้วอนุมัติใหม่ได้
อัปเดตเนื้อหาล่าสุด 28 ก.ย. 2569
คู่มือนี้อธิบายการใช้งานโปรแกรม PERPOS | Books ตามระบบ ณ วันที่อัปเดตของแต่ละหัวข้อ ไม่ใช่คำแนะนำทางภาษีหรือกฎหมาย — อัตราภาษี กำหนดยื่น และแบบฟอร์มอาจเปลี่ยนตามประกาศของกรมสรรพากร สำนักงานประกันสังคม และกรมพัฒนาธุรกิจการค้า โปรดตรวจสอบกับหน่วยงานหรือผู้สอบบัญชีของคุณ · สอบถามการใช้งาน [email protected]