ภาษี
ออกหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย ติดตามใบ 50 ทวิ ที่ถูกหัก สร้างและยื่นแบบ ภ.ง.ด.1/2/3/53/54 · ประกันสังคม · ภ.พ.30 · ภ.พ.36 ทีละงวด (สร้างแบบ → ปิดบัญชีภาษี → ยื่น → ชำระ → แนบใบเสร็จ) และทำกระดาษทำการ ภ.ง.ด.50/51
เปิดคู่มือจากเมนูผู้ใช้ขณะอยู่ในกิจการหรือสำนักงาน จะมีปุ่ม “เปิดหน้านี้” พาไปหน้าจริงได้เลย
- 1หน้าหลักภาษีภาษี › หน้าหลักสารบัญงานภาษีของกิจการ — จัดเป็นกลุ่มตามชนิดภาษี (หัก ณ ที่จ่าย · มูลค่าเพิ่ม · เงินได้นิติบุคคล) กดปุ่มเดียวไปยังงานที่ต้องทำ
- 2แบบ ภ.ง.ด.2 / 3 / 53 / 54 (ตาราง 12 งวด)ภาษี › ภาษีหัก ณ ที่จ่าย › แบบ ภ.ง.ด.2 / แบบ ภ.ง.ด.3 / แบบ ภ.ง.ด.53 / แบบ ภ.ง.ด.54ตอบคำถามเดียวว่า งวดไหนต้องทำอะไรต่อ ของแบบนำส่งภาษีหัก ณ ที่จ่ายรายเดือน — การ์ด 12 เดือนของปี บอกสถานะ จำนวนใบหัก เงินที่จ่าย และภาษีที่ต้องนำส่ง · แบบที่ต้องยื่นตัดสินจากผู้ถูกหัก (บุคคลธรรมดา = ภ.ง.ด.3 · ดอกเบี้ย/เงินปันผลจ่ายบุคคลธรรมดา = ภ.ง.ด.2 · นิติบุคคล = ภ.ง.ด.53) และงวดคือเดือนที่จ่ายเงิน
- 3แบบ ภ.ง.ด.1 / ประกันสังคม (สปส.1-10)ภาษี › ภาษีหัก ณ ที่จ่าย › แบบ ภ.ง.ด.1แบบนำส่งภาษีเงินเดือน (ภ.ง.ด.1) และเงินสมทบประกันสังคมรายเดือน — ต่างจาก ภ.ง.ด.3/53 ตรงที่รายการในแบบคือ รอบเงินเดือนที่อนุมัติแล้ว ไม่ใช่ใบ 50 ทวิ
- 4ใบหัก ณ ที่จ่าย (หนังสือรับรอง 50 ทวิ)ภาษี › ภาษีหัก ณ ที่จ่าย › ใบหัก ณ ที่จ่ายทะเบียนหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายของเดือน — ส่วนใหญ่ระบบออกให้เองตอนบันทึกจ่ายเงินที่มีการหัก · หน้านี้ใช้ดู พิมพ์ ดาวน์โหลด และสร้างใบที่ไม่ได้มาจากการจ่ายเงิน
- 5ภาษีถูกหัก ณ ที่จ่ายภาษี › ภาษีหัก ณ ที่จ่าย › ภาษีถูกหัก ณ ที่จ่ายทะเบียนภาษีที่ลูกค้าหักเราไว้ — ยอดมาจากการออกใบเสร็จ/รับชำระที่มีการถูกหักโดยอัตโนมัติ · งานของหน้านี้คือไล่ตามหนังสือรับรอง 50 ทวิ ที่ยังขาด ก่อนยื่น ภ.ง.ด.50/51 เพราะไม่มีใบ (หรือหลักฐาน e-WHT) ใช้เป็นเครดิตภาษีไม่ได้
- 6แบบ ภ.พ.30 (ตาราง 12 เดือน)ภาษี › ภาษีมูลค่าเพิ่ม › แบบ ภ.พ.30สรุปภาษีมูลค่าเพิ่มรายเดือน — การ์ด 12 เดือนบอกภาษีขาย ภาษีซื้อ ยอดต้องชำระหรือเครดิตยกไป และสถานะแบบของแต่ละเดือน
- 7รายการภาษีขาย / รายการภาษีซื้อภาษี › ภาษีมูลค่าเพิ่ม › รายการภาษีขาย / รายการภาษีซื้อรายงานภาษีขายหรือภาษีซื้อของเดือนตามรูปแบบที่กรมสรรพากรกำหนด — ชุดเอกสารเดียวกับที่ ภ.พ.30 นับ · ดูบนจอ พิมพ์ PDF หรือส่งออก Excel
- 8รายละเอียดรายการภาษีขาย/ซื้อภาษี › ภาษีมูลค่าเพิ่ม › รายการภาษีขาย/ซื้อ › (กดแถว)ดูรายการภาษีใบเดียว — สถานะเข้าแบบ ข้อมูลคู่ค้า ฐานภาษีแยกอัตรา งวดภาษี และไฟล์แนบ โดยไม่ต้องเปิดเอกสารต้นทาง
- 9แบบ ภ.พ.36 (ค่าบริการจากต่างประเทศ)ภาษี › ภาษีมูลค่าเพิ่ม › แบบ ภ.พ.36นำส่ง VAT แทนผู้ให้บริการต่างประเทศ (ม.83/6) — การ์ด 12 เดือนของปี · บิลเข้าแบบเมื่อจ่ายครบ โดยนับเดือนที่จ่ายครั้งสุดท้าย · เดือนที่ไม่มีการจ่ายไม่ต้องยื่น
- 10หน้าแบบภาษี (ปิดบัญชีภาษี · ยื่น · ชำระ · แนบใบเสร็จ)ภาษี › (แบบใดก็ได้) › กดการ์ดเดือนที่มีแบบแบบภาษีหนึ่งฉบับ (ภ.พ.30 · ภ.พ.36 · ภ.ง.ด.1/2/3/53/54 · ประกันสังคม) — ด้านซ้ายเป็นตัวอย่างแบบบนกระดาษ ด้านขวาเป็นขั้นตอนยื่นแบบและชำระเงิน ข้อมูลพื้นฐาน และข้อมูลรายการ · ทุกขั้นที่ลงบัญชีแสดงรายการเดบิต/เครดิตก่อนกดยืนยัน
- 11ภ.ง.ด.50 / 51 · กระดาษทำการภาษีภาษี › ภ.ง.ด.50 / 51คำนวณภาษีเงินได้นิติบุคคลของรอบบัญชี — จากกำไรทางบัญชี ปรับปรุงบวกกลับ/หักออกทีละบรรทัดพร้อมมาตราที่อ้าง จนได้กำไรสุทธิทางภาษี ภาษีที่ต้องชำระ และส่วนของ ภ.ง.ด.51 ครึ่งปี · พิมพ์กระดาษทำการไปแนบแฟ้มได้
- 12จัดกลุ่มตามแบบ ภ.ง.ด.50ภาษี › ภ.ง.ด.50 / 51 › จัดกลุ่มตามแบบ ภ.ง.ด.50ยอดจากสมุดบัญชีของรอบ จัดตามช่องของแบบ ภ.ง.ด.50 พร้อมบัญชีที่ประกอบแต่ละช่อง — เอาไปกรอกแบบในระบบ e-Filing ได้ตรงช่อง
คู่มือนี้อธิบายการใช้งานโปรแกรม PERPOS | Books ตามระบบ ณ วันที่อัปเดตของแต่ละหัวข้อ ไม่ใช่คำแนะนำทางภาษีหรือกฎหมาย — อัตราภาษี กำหนดยื่น และแบบฟอร์มอาจเปลี่ยนตามประกาศของกรมสรรพากร สำนักงานประกันสังคม และกรมพัฒนาธุรกิจการค้า โปรดตรวจสอบกับหน่วยงานหรือผู้สอบบัญชีของคุณ · สอบถามการใช้งาน [email protected]