จับคู่บรรทัดใน statement กับรายการในสมุดทีละบรรทัด แล้วสรุปผลต่าง — เป้าหมายคืออธิบายผลต่างให้หมด ไม่ใช่ทำให้ตัวเลขเท่ากัน · ผลต่างที่อธิบายไม่ได้คือสัญญาณว่ามีรายการหาย ซ้ำ หรือผิดปกติ
สิทธิ์ที่ต้องมี
จับคู่/ยกเลิกการจับคู่ต้องมีสิทธิ์แก้ไขการกระทบยอด (สิทธิ์ “กระทบยอดธนาคาร · แก้ไข”) และช่องทางต้องผูกบัญชีแยกประเภทแล้ว
ขั้นตอน
- 1เปิดจากหน้า กระทบยอดธนาคาร โดยกดชื่อช่องทางของ statement ชุดที่ต้องการ
- 2ตารางเริ่มที่ตัวกรอง ยังไม่จับคู่นี่คือกองงานที่ต้องทำ
- 3กดแถวบรรทัด statement เพื่อเปิดกล่อง จับคู่รายการ
- 4เลือกรายการในหัวข้อ ยอดตรงเป๊ะ (มีเครื่องหมายถูก) ถ้ามีหรือค้นหาใน รายการอื่นในสมุดช่วงเดียวกัน แล้วกดรายการนั้น
- 5ทำจนการ์ด ผลต่างที่อธิบายไม่ได้ เป็น 0.00 ฿ และขึ้น กระทบยอดครบแล้วถ้าขึ้น ลงตัวแล้ว แต่ยังไม่ครบ แปลว่ายังมีบรรทัดธนาคาร ที่ยังไม่บันทึกในสมุดบันทึกแล้วจับคู่ให้ครบ ยอดในงบจึงจะถูก
- ค่าธรรมเนียม ดอกเบี้ย
- 6ถ้าบรรทัดใน statement ไม่มีรายการในสมุด ให้บันทึกรายการในสมุดก่อน แล้วกลับมาจับคู่
- เช่น ค่าธรรมเนียมธนาคาร
- 7กด พิมพ์งบกระทบยอด เพื่อเปิดงบกระทบยอดเงินฝากธนาคารเป็น PDF เก็บเป็นหลักฐาน
ตัวอย่างการคำนวณ
statement ปลายเดือน 252,340.00 · สมุด 247,640.00 · จ่ายยังไม่ตัด 5,200.00 · ค่าธรรมเนียมบน statement ที่ยังไม่มีในสมุด 20.00
- ยอดตาม statement
- 252,340.00
- บวก ฝากระหว่างทาง
- 0.00
- หัก จ่ายยังไม่ตัด
- (5,200.00)
- ยอดธนาคารที่ปรับแล้ว
- 247,140.00
- ยอดตามสมุด
- 247,640.00
- หัก ค่าธรรมเนียมที่ยังไม่บันทึก
- (20.00)
- ยอดสมุดที่ปรับแล้ว
- 247,620.00
- ผลต่างที่อธิบายไม่ได้ (247,140 − 247,620)
- (480.00)
ค่าธรรมเนียม 20 บาทถูกนับเป็นรายการที่อธิบายได้แล้ว — ผลต่าง −480 มาจากรายการอื่นที่ยังหาไม่เจอ ต้องไล่หาต่อ
ปุ่มและช่องบนหน้าจอ
- การ์ด ยอดตาม statement
- ยอดคงเหลือปลายงวดของธนาคาร
- การ์ด ยอดตามสมุด
- ยอดในสมุดบัญชี ณ วันปลาย statement
- การ์ด รายการที่ยังไม่กระทบ
- รายการในสมุดที่ยังไม่มีคู่ แยกเป็น ฝากระหว่างทาง (เรารับแล้ว ธนาคารยังไม่ลง) และ จ่ายยังไม่ตัด
- การ์ด ผลต่างที่อธิบายไม่ได้
- ตัวเลขสำคัญที่สุดของหน้า — ต้องเป็น 0 จึงถือว่ากระทบยอดเสร็จ (เขียว กระทบยอดครบแล้ว = ลงตัวและทุกบรรทัดธนาคารบันทึก + จับคู่แล้ว / แดง ลงตัวแล้ว แต่ยังไม่ครบ = ยังมีบรรทัดธนาคารที่ไม่อยู่ในสมุด มีกล่องเตือนบอกจำนวน / แดง ยังมีรายการที่หาคู่ไม่เจอ) · คำนวณ = (ยอด statement + ฝากระหว่างทาง − จ่ายยังไม่ตัด) − (ยอดสมุด + บรรทัด statement ที่ยังไม่จับคู่)
- จับคู่แล้ว N/M
- จำนวนบรรทัดที่จับคู่แล้วจากทั้งหมด
- ตัวกรอง › สถานะการจับคู่
- ยังไม่จับคู่ / จับคู่แล้ว · ไม่เลือก = ทุกบรรทัด
- พิมพ์งบกระทบยอด
- เปิดงบกระทบยอดเงินฝากธนาคาร (PDF) ในแท็บใหม่
- คอลัมน์ รายการในสมุด
- แสดงผลการจับคู่ (วันที่ · คำอธิบาย) — การเลือกทำในกล่องจับคู่
- กล่องจับคู่รายการ › ยอดตรงเป๊ะ
- ระบบเสนอเฉพาะรายการที่ยอดและทิศทางตรงกัน ห่างกันไม่เกิน 30 วัน เรียงตามความน่าจะใช่
- กล่องจับคู่รายการ › ยกเลิกการจับคู่
- ขึ้นเฉพาะบรรทัดที่จับคู่แล้ว — ถอดคู่ออก
ข้อควรระวัง
- จับคู่ข้ามยอดได้ แต่ส่วนต่างจะไปโผล่ที่ ผลต่างที่อธิบายไม่ได้ ทันที — ไม่ได้ถูกกลบ
- ช่องทางที่ยังไม่ผูกบัญชีแยกประเภทจับคู่ไม่ได้ — หน้าจะมีแถบเตือนสีส้ม
- บรรทัด statement ที่ยังไม่จับคู่ (เช่น ค่าธรรมเนียม) ถูกนับเป็นผลต่างที่อธิบายได้ — การ์ดอาจเป็น 0 ทั้งที่ยังมีบรรทัดค้าง ต้องบันทึกรายการเหล่านั้นลงสมุดแล้วจับคู่ให้ครบด้วย
อัปเดตเนื้อหาล่าสุด 28 ก.ย. 2569
คู่มือนี้อธิบายการใช้งานโปรแกรม PERPOS | Books ตามระบบ ณ วันที่อัปเดตของแต่ละหัวข้อ ไม่ใช่คำแนะนำทางภาษีหรือกฎหมาย — อัตราภาษี กำหนดยื่น และแบบฟอร์มอาจเปลี่ยนตามประกาศของกรมสรรพากร สำนักงานประกันสังคม และกรมพัฒนาธุรกิจการค้า โปรดตรวจสอบกับหน่วยงานหรือผู้สอบบัญชีของคุณ · สอบถามการใช้งาน [email protected]